+7 (495)506-19-89
+7 (925) 506-19-89
г.Москва , Марьино
Анализ состояния налогового учета по НДС в 1С Бухгалтерии

Анализ состояния налогового учета по НДС

 (1С:Бухгалтерия 3.0.66.53 и 1С:Бухгалтерия 2.0.66.64 )

 Этот отчет выглядит и работает одинаково в обеих версиях.

Первое действие, с которого надо начинать при проверке учета по НДС это запуск отчета «Анализ состояния налогового учета по НДС» , который можно найти  Меню / Отчеты / Анализ учета по НДС (в версии 2.0 - Меню / Отчеты ).

 

 

Результаты отчета выводятся в виде блок-схемы, которая наглядно показывает формирование суммы НДС к уплате. Слева выводятся блоки, показывающие начисление НДС, справа- вычеты по НДС, в центре – итоги.

Каждый блок, из которых состоит схема, имеет два поля.

Слева - сумма исчисленного НДС (желтый фон) - сумма НДС, которая попала в Книгу покупок/продаж ;

Справа - сумма не исчисленного НДС (серый фон) - НДС, который мог бы попасть в Книгу покупок/продаж , но включен в них не был.

Если  рядом с блоком выводится восклицательный знак красного цвета, то это сигнализирует о ошибке, и именно с этих блоков надо начинать анализ.

Левая сумма вопросов не вызывает, а правая требует более глубокого анализа, возможно это ошибка, а возможно и нет. Причем для каждого блока могут быть свои тонкости.

Кликнув по блоку, вызывающему у вас какие-то вопросы, вы получите другой, уже развернутый отчет, только по теме блока.

Этот новый отчет имеет несколько разделов.

Первый раздел «Отражены в книге продаж/покупок». В этой строке приводится сумма, соответствующая сумме исчисленного НДС в блоке предыдущего отчета. А внутри блока приводятся строки, описывающие каждый документ, составляющие эту сумму.

Цифры в скобках показывают количество входящих документов.

Второй раздел – «Не отражены в книге продаж/покупок» . ». В этой строке приводится сумма, соответствующая сумме не исчисленного НДС в блоке предыдущего отчета. А внутри блока приводятся подразделы, объясняющие причины этого. А уже внутри подразделов приводятся строки, описывающие каждый документ, составляющие эту сумму. Причины не исчисления НДС приводятся достаточно подробно, чтобы можно было, открыв конкретный документ, найти ошибку.

 

Отчет «Анализ состояния налогового учета по НДС» это инструмент, с которого надо начинать проверку НДС. Где она закончится неизвестно, но я думаю в большинстве случаев при помощи этого отчета вы уже найдете ошибку.

 Очень популярная ошибка не отражения в книги покупок\продаж - документы счет-фактура или записи книги покупок\продаж сформированы, но не проведены. Проверьте.

    Добавить отзыв
         
    Заполните обязательное поле
    Необходимо согласие на обработку персональных данных